| 000 -LEADER |
|---|
| fixed length control field |
03858nam a2200325uu 4500 |
| 001 - CONTROL NUMBER |
|---|
| control field |
2416 |
| 003 - CONTROL NUMBER IDENTIFIER |
|---|
| control field |
OSt |
| 005 - DATE AND TIME OF LATEST TRANSACTION |
|---|
| control field |
20190211152251.0 |
| 008 - FIXED-LENGTH DATA ELEMENTS--GENERAL INFORMATION |
|---|
| fixed length control field |
001107s1995 xx ||||g| |0|| 0 spa d |
| 090 ## - LOCALLY ASSIGNED LC-TYPE CALL NUMBER (OCLC); LOCAL CALL NUMBER (RLIN) |
|---|
| Classification number (OCLC) (R) ; Classification number, CALL (RLIN) (NR) |
1.11 |
| Local cutter number (OCLC) ; Book number/undivided call number, CALL (RLIN) |
E217c |
| 999 ## - SYSTEM CONTROL NUMBERS (KOHA) |
|---|
| Koha Dewey Subclass [OBSOLETE] |
PHL2MARC21 1.1 |
| 041 ## - LANGUAGE CODE |
|---|
| Language code of text/sound track or separate title |
spa |
| 100 1# - MAIN ENTRY--PERSONAL NAME |
|---|
| Personal name |
EDELMAN, Hugo |
| 9 (RLIN) |
3163 |
| 245 10 - TITLE STATEMENT |
|---|
| Title |
El control interno en las empresas del Estado |
| 250 ## - EDITION STATEMENT |
|---|
| Edition statement |
2. ed |
| 260 ## - PUBLICATION, DISTRIBUTION, ETC. |
|---|
| Place of publication, distribution, etc. |
Montevideo : |
| Name of publisher, distributor, etc. |
PRONADE, |
| Date of publication, distribution, etc. |
1992 |
| 300 ## - PHYSICAL DESCRIPTION |
|---|
| Extent |
104 p. |
| 490 0# - SERIES STATEMENT |
|---|
| Series statement |
Coleccion Manuales Burocraticos ; |
| Volume/sequential designation |
v.3 |
| 505 80 - FORMATTED CONTENTS NOTE |
|---|
| Title |
Glosario de abreviaturas |
| -- |
Prologo |
| -- |
1 - Introduccion |
| -- |
1.1 - Alcance del trabajo |
| -- |
1.2 - Objetivos |
| -- |
2 - Marco teorico |
| -- |
2.1 - Sistema de control interno |
| -- |
2.1.1 - Concepto |
| -- |
2.1.2 - Definicion |
| -- |
2.1.3 - Objetivos |
| -- |
2.2 - Elementos |
| -- |
2.2.1 - Plan de organizacion |
| -- |
2.2.2 - Sistemas de autorizacion y procedimientos adecuados de operacion |
| -- |
2.2.3 - Personal adecuado |
| -- |
2.2.4 - Auditoria interna adecuada |
| -- |
2.3 - Principios |
| -- |
2.4 - Diferentes clases de control interno |
| -- |
2.4.1 - Control interno administrativo |
| -- |
2.4.2 - Control interno contable |
| -- |
2.5 - Responsabilidad de la implantacion del sistema de control interno |
| -- |
2.6 - Limitaciones |
| -- |
2.7 - Relaciones entre el control interno y el externo |
| -- |
3 - Las empresas del estado |
| -- |
3.1 - La norma legal |
| -- |
3.2 - La situacion especial del art. 41 del TOCAF |
| -- |
4 - La contratacion en las empresas del estado |
| -- |
4.1 - Concepto general |
| -- |
4.2 - La gestion de compras |
| -- |
4.2.1 - Planificacion de las compras |
| -- |
4.2.2 - Solicitud de compras |
| -- |
4.3 - Procedimientos de contratacion |
| -- |
4.3.1 - Licitacion publica |
| -- |
4.3.1.1 - Obligatoriedad |
| -- |
4.3.1.2 - Pliego de condiciones |
| -- |
4.3.1.3 - Inalterabilidad de los pliegos |
| -- |
4.3.1.4 - Prohibicion de clausulas dirigidas a dar preferencias |
| -- |
4.3.1.5 - Limites y naturaleza de las preferencias a la industria nacional |
| -- |
4.3.1.6 - Publicidad |
| -- |
4.3.1.7 - Contenido de las publicaciones |
| -- |
4.3.1.8 - Oferentes |
| -- |
4.3.1.9 - Capacidad para contratar con el estado |
| -- |
4.3.1.10 - Incompatibilidades |
| -- |
4.3.1.11 - Registro general de proveedores |
| -- |
4.3.1.12 - Garantias |
| -- |
4.3.1.13 - Ofertas |
| -- |
4.3.1.14 - Acto de apertura |
| -- |
4.3.1.15 - Adjudiacion |
| -- |
4.3.1.16 - Impugnacion |
| -- |
4.3.1.17 - Intervencion del Tribunal de Cuentas |
| -- |
4.3.2 - Licitacion abreviada |
| -- |
4.3.2.1 - Obligatoriedad |
| -- |
4.3.2.2 - Pliegos de condiciones |
| -- |
4.3.2.3 - Publicidad |
| -- |
4.3.2.4 - Garantias |
| -- |
4.3.2.5 - Intervencion del Tribunal de Cuentas |
| -- |
4.3.3 - Compra directa |
| -- |
4.3.3.1 - Regimen general |
| -- |
4.3.3.2 - Excepciones |
| -- |
4.3.3.3 - Intervencion del Tribunal de Cuentas |
| -- |
4.3.4 - Ordenador del gasto |
| -- |
4.3.4.1 - Licitacion publica |
| -- |
4.3.4.2 - Licitacion abreviada |
| -- |
4.3.4.3 - Compra directa |
| -- |
4.3.4.4 - Diagrama sobre procedimientos de contratacion y ordenadores de gastos |
| -- |
4.4 - Orden de compra |
| -- |
4.4.1 - Controles generales |
| -- |
4.4.2 - Controles relativos en un sistema computadorizado |
| -- |
4.5 - Recepcion de la mercaderia |
| -- |
4.6 - Liquidacion del gasto |
| -- |
4.6.1 - Concepto |
| -- |
4.6.2 - Quien debe liquidar |
| -- |
4.6.3 - Procedimientos |
| -- |
4.7 - Ordenamiento y pago del gasto |
| -- |
4.7.1 - Ordenamiento del pago |
| -- |
4.7.2 - Pago del gasto |
| -- |
4.7.3 - Elementos del sistema de control interno |
| -- |
5 - El control de las existencias |
| -- |
5.1 - Verificacion del stock de almacenes |
| -- |
5.2 - Salidas del almacen |
| -- |
5.3 - Devoluciones |
| -- |
5.4 - Controles internos |
| -- |
6 - Cursograma |
| -- |
6.1 - Circuito propuesto |
| -- |
6.2 - Interpretacion del cursograma |
| -- |
7 - Cuestionario de evaluacion del sistema de control interno |
| -- |
7.1 - Introduccion |
| -- |
7.2 - Procedimiento |
| -- |
7.3 - Cuestionario d control interno |
| -- |
8 - Conclusiones |
| -- |
9 - Anexo I |
| -- |
Anexo II |
| -- |
Anexo III |
| -- |
Anexo IV |
| 650 #4 - SUBJECT ADDED ENTRY--TOPICAL TERM |
|---|
| Topical term or geographic name entry element |
Desburocratização |
| 9 (RLIN) |
13161 |
| 650 #4 - SUBJECT ADDED ENTRY--TOPICAL TERM |
|---|
| Topical term or geographic name entry element |
Controle de Gestão |
| 9 (RLIN) |
13083 |
| 650 #4 - SUBJECT ADDED ENTRY--TOPICAL TERM |
|---|
| Topical term or geographic name entry element |
Controle Interno |
| 9 (RLIN) |
13744 |
| 650 #4 - SUBJECT ADDED ENTRY--TOPICAL TERM |
|---|
| Topical term or geographic name entry element |
Empresa Pública |
| 9 (RLIN) |
13034 |
| 650 #4 - SUBJECT ADDED ENTRY--TOPICAL TERM |
|---|
| Topical term or geographic name entry element |
Licitação Pública |
| 9 (RLIN) |
13065 |
| 650 #4 - SUBJECT ADDED ENTRY--TOPICAL TERM |
|---|
| Topical term or geographic name entry element |
Compras Governamentais |
| 9 (RLIN) |
13883 |
| 651 #4 - SUBJECT ADDED ENTRY--GEOGRAPHIC NAME |
|---|
| Geographic name |
Uruguai |
| 9 (RLIN) |
13832 |
| 700 1# - ADDED ENTRY--PERSONAL NAME |
|---|
| Personal name |
APARICIO, Rafael |
| 9 (RLIN) |
14303 |
| 942 ## - ADDED ENTRY ELEMENTS (KOHA) |
|---|
| Koha item type |
Livro Geral |
| 998 ## - LOCAL CONTROL INFORMATION (RLIN) |
|---|
| -- |
20001107 |
| Operator's initials, OID (RLIN) |
Pieran |
| Cataloger's initials, CIN (RLIN) |
Pierangele Raphael |
| 998 ## - LOCAL CONTROL INFORMATION (RLIN) |
|---|
| -- |
20130108 |
| Operator's initials, OID (RLIN) |
1615^b |
| Cataloger's initials, CIN (RLIN) |
Isabel |
